الاستشارات الضريبية للشركات

تقديم استشارات ضريبية استراتيجية للشركات بشأن الهيكلة، والتأهل للمناطق الحرة، والإعفاءات الضريبية للمجموعات، والمعاملات عبر الحدود لشركات الإمارات العربية المتحدة.

إلى جانب التسجيل وتقديم المستندات، تحتاج معظم الشركات إلى استشارات مستمرة، مثل: هل ينبغي على الكيان الجديد الانتقال إلى البر الرئيسي أو المنطقة الحرة؟ هل تستوفي الصفقة شروط الإعفاء الضريبي للمجموعات؟ هل ستؤثر إعادة الهيكلة على وضع الشخص المؤهل في المنطقة الحرة؟ كيف يتفاعل النظام الضريبي في الإمارات العربية المتحدة مع الاتفاقيات الضريبية أو قوانين بلدك الأم للمساهمين الهنود أو الدوليين؟ تقدم لك خدماتنا الاستشارية موقفًا مكتوبًا وقابلًا للدفاع عنه قبل اتخاذ أي إجراء، وليس مجرد تفسير بعد استفسار الهيئة الاتحادية للضرائب.

ما هذا؟
تقديم الدعم الاستشاري حول كيفية تطبيق قانون ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة على معاملة أو هيكل أو قرار تجاري محدد، وذلك على شكل إرشادات عملية أو ورقة موقف رسمية.

من يحتاج إليه؟
المجموعات التي تخطط لإعادة الهيكلة أو عمليات الاندماج والاستحواذ أو إنشاء كيان جديد؛ وشركات المناطق الحرة التي ترغب في تأكيد وضعها كشخص مؤهل في المنطقة الحرة؛ والشركات التي لديها مساهمون عابرون للحدود أو عوائد أو معاملات بين الشركات؛ والشركات التي تواجه استفسارًا أو تدقيقًا من اتفاقية التجارة الحرة.

فوائد

- مواقف ضريبية موثقة وقابلة للدفاع عنها قبل اتخاذ أي إجراء، وليس بعده.

- توضيح شروط التأهل بنسبة 0% للمنطقة الحرة قبل الاعتماد عليها

- تقليل المخاطر في عمليات الاندماج والاستحواذ، وإعادة الهيكلة، وإعادة تنظيم المجموعات

- إرشادات عملية للمساهمين الهنود والأجانب بشأن التفاعل الضريبي عبر الحدود

عمليتنا

1. فهم المعاملة أو الهيكل أو القرار الذي تقوم بتقييمه

2. ابحث في القانون المعمول به، وتوجيهات اتفاقية التجارة الحرة، والسوابق القضائية ذات الصلة.

3. نمذجة النتائج الضريبية في ظل مناهج بديلة

4. تقديم توصية مكتوبة تتضمن الأسباب وأي شروط للحفاظ على المنصب

عامل التكلفة ~ يتم تحديد نطاقه بناءً على مدى تعقيد السؤال، وما إذا كان مطلوبًا رأي كتابي رسمي، وما إذا كان التحليل عبر الحدود / متعدد الاختصاصات القضائية متضمنًا.

الجدول الزمني ~ يتم الرد على الاستفسارات البسيطة في غضون 3-5 أيام عمل؛ أما عمليات الهيكلة المعقدة أو الاستشارات المتعلقة بعمليات الاندماج والاستحواذ فتستغرق عادةً من 1 إلى 3 أسابيع.

الأسئلة الشائعة

1. هل يمكن لشركة في منطقة حرة أن تدفع ضريبة الشركات بنسبة 0%؟

نعم، إذا استوفى شروط "الشخص المؤهل في المنطقة الحرة" - أي استيفاء متطلبات المواد، وكسب دخل مؤهل فقط، وعدم تجاوز الحد الأدنى للدخل غير المؤهل. يؤدي الخطأ في هذا الأمر إلى إلغاء نسبة الإعفاء الضريبي البالغة 0% لمدة خمس سنوات، لذا يُنصح بشدة باستشارة مختص قبل الاعتماد على هذه المعلومات.

2. كيف تؤثر ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة على مجموعة شركات تابعة لشركة هندية؟
تُطبق ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة على أرباح الكيان الإماراتي بشكل مستقل، ولكن يجب تسعير المعاملات بين الشركات التابعة، والإتاوات، ورسوم الإدارة، وتسعير التحويل بين الشركة الإماراتية التابعة وشركتها الأم الهندية وفقًا لمبدأ التعامل التجاري العادل وتوثيقها بشكل صحيح. وقد تُطبق أيضًا قواعد التسعير التحويلي وقواعد الدخل الأجنبي الخاصة بالهند على الجانب الهندي، لذا فإن الحصول على استشارة منسقة أمر بالغ الأهمية.

3. هل أحتاج إلى استشارة ضريبية للشركات إذا كان محاسبي يقوم بالفعل بتقديم إقراراتي الضريبية؟
تختلف مهارات إعداد التقارير عن مهارات تقديم الاستشارات؛ إذ يقوم مُعدّ التقارير بالإبلاغ عما حدث، بينما يتطلع المستشار إلى هيكلة المعاملات بشكل صحيح قبل وقوعها. تستخدم العديد من الشركات كلا النوعين: التقارير الروتينية من محاسبها، والاستشارات في أي أمر غير معتاد (إعادة الهيكلة، الكيانات الجديدة، الصفقات العابرة للحدود).