يُحدد تسجيل ضريبة القيمة المضافة رقم تسجيلك الضريبي (TRN) ويُحدد دورية تقديم الإقرارات الضريبية وحالة مجموعتك الضريبية لدى الهيئة الاتحادية للضرائب. يُؤدي التأخر في التسجيل إلى غرامات وضريبة قيمة مضافة غير قابلة للاسترداد عن الفترة التي كان ينبغي عليك التسجيل فيها؛ كما أن التسجيل بشكل غير صحيح (هيكل مجموعة خاطئ، أو تجاوز الحد الأدنى الطوعي) يُسبب مشاكل في الامتثال لاحقًا. نقوم بتقييم التزاماتك، وإعداد طلب التسجيل لدى إماراتاكس، وإدارة عملية التسجيل للكيانات الفردية، ومجموعات ضريبة القيمة المضافة، والشركات غير المقيمة التي تُتاجر في دولة الإمارات العربية المتحدة.

ما هذا؟

عملية الهيئة الاتحادية للضرائب لتسجيل الأعمال التجارية لضريبة القيمة المضافة والحصول على رقم تسجيل ضريبي، إلزامية عند تجاوز 375,000 درهم إماراتي في التوريدات الخاضعة للضريبة واختيارية عند تجاوز 187,500 درهم إماراتي.

من يحتاج إليه؟
الشركات الجديدة التي تتجاوز عتبة التسجيل، والشركات غير المقيمة التي تقدم سلعاً خاضعة للضريبة في الإمارات العربية المتحدة، والمجموعات التي ترغب في التسجيل كمجموعة ضريبة القيمة المضافة، والشركات التي كان ينبغي عليها التسجيل في وقت سابق وتحتاج إلى تصحيح وضعها.

فوائد

- يتجنب غرامة التسجيل المتأخر التي تفرضها هيئة النقل الفيدرالية

- تحديد وتيرة تقديم الإقرارات الضريبية وإعداد المجموعة الضريبية بشكل صحيح منذ البداية

- إمكانية استرداد ضريبة القيمة المضافة المدخلة من تاريخ التسجيل الفعلي

- إعداد سلس لأنظمة الفوترة المتوافقة مع ضريبة القيمة المضافة إلى جانب التسجيل

عمليتنا

1. تقييم تاريخ التوريد الخاضع للضريبة والتنبؤ به وفقًا لعتبات اتفاقية التجارة الحرة

2. تحديد ما إذا كان التسجيل مستقلاً أم ضمن مجموعة ضريبة القيمة المضافة عند الاقتضاء.

3. قم بإعداد وتقديم طلب EmaraTax مع المستندات الداعمة

4. قم بتسليم رقم التعريف الضريبي الخاص بك وقم بإعداد جدول تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة.

عامل التكلفة ~ يعتمد على التسجيل الفردي مقابل التسجيل الجماعي، وعدد الكيانات، وما إذا كان التسجيل المتأخر أو ذو التاريخ السابق يحتاج إلى تصحيح.

الجدول الزمني ~ تتم الموافقة على الطلبات القياسية عادةً في غضون 5-20 يوم عمل؛ ويمكن أن تمتد مراجعة إدارة النقل الفيدرالية للطلبات المعقدة أو غير المقيمين.

الأسئلة الشائعة
1. ما الفرق بين التسجيل الإلزامي والتسجيل الطوعي لضريبة القيمة المضافة؟
يُصبح التسجيل إلزاميًا بمجرد أن تتجاوز قيمة التوريدات والواردات الخاضعة للضريبة 375,000 درهم إماراتي خلال الاثني عشر شهرًا الماضية أو يُتوقع أن تتجاوزها خلال الثلاثين يومًا القادمة، بينما يُتاح التسجيل الطوعي عند تجاوز قيمة التوريدات والواردات 187,500 درهم إماراتي. ويتيح التسجيل الطوعي للشركات الصغيرة أو التي لم تصل بعد إلى مرحلة تحصيل الإيرادات استرداد ضريبة القيمة المضافة المدفوعة في وقت مبكر، مقابل الالتزامات المستمرة بتقديم الإقرارات الضريبية.

٢. هل يمكن لعدة شركات التسجيل كمجموعة ضريبة قيمة مضافة واحدة في الإمارات العربية المتحدة؟ نعم، يمكن للشركات التابعة الخاضعة لسيطرة مشتركة والتي تستوفي شروط الهيئة الاتحادية للضرائب التسجيل كمجموعة ضريبة قيمة مضافة واحدة، مما يُسهّل المعاملات بين الشركات وتقديم الإقرارات الضريبية. يتطلب تسجيل المجموعة دراسة متأنية لأن جميع الأعضاء يصبحون مسؤولين بالتضامن عن ضريبة القيمة المضافة للمجموعة.

3. ماذا يحدث إذا قمت بالتسجيل في ضريبة القيمة المضافة متأخراً؟
يؤدي التأخير في التسجيل إلى فرض غرامة إدارية من قبل هيئة التجارة الحرة، وتصبح مسؤولاً عن دفع ضريبة القيمة المضافة على التوريدات التي تمت اعتبارًا من تاريخ التسجيل المفترض، حتى لو لم تقم بتحصيلها من العملاء. وكلما سارعت بتصحيح التأخير في التسجيل، قلّت المخاطر عادةً.