Eine forensische Prüfung untersucht einen konkreten Verdacht – etwa Veruntreuung, Bilanzmanipulation oder Streitigkeiten zwischen Gesellschaftern oder Partnern – mithilfe von Methoden, die einer rechtlichen Überprüfung standhalten und nicht einer routinemäßigen Finanzprüfung. Wir verfolgen Transaktionen, rekonstruieren bei Bedarf Unterlagen, befragen gegebenenfalls relevante Mitarbeiter und erstellen Ergebnisse, die interne Disziplinarmaßnahmen, Verhandlungen oder Gerichtsverfahren vor den Gerichten der VAE unterstützen können.

Was ist das?

Eine spezialisierte Untersuchungsprüfung, die als Reaktion auf den Verdacht von Betrug, finanziellem Fehlverhalten oder einer finanziellen Streitigkeit durchgeführt wird und zu Beweismitteln führt, die für rechtliche oder disziplinarische Zwecke geeignet sind.

Wer braucht das?
Unternehmen, bei denen der Verdacht auf Betrug durch Mitarbeiter oder das Management besteht, Aktionäre in einem Finanzstreit, Unternehmen, die Beweise für Rechtsstreitigkeiten oder Versicherungsansprüche benötigen, und Organisationen, die eine bestimmte finanzielle Unregelmäßigkeit untersuchen.

Vorteile

- Beweiswürdige Ergebnisse, die einer rechtlichen und disziplinarischen Prüfung standhalten

- Unabhängige Untersuchung frei von internen Interessenkonflikten

- Klare Dokumentation zur Unterstützung von Verhandlungen, Rechtsstreitigkeiten oder Rückforderungsmaßnahmen

- Diskrete Bearbeitung sensibler interner Untersuchungen

Unser Prozess

1. Den Verdachtsfall verstehen und den Untersuchungsbereich festlegen.

2. Relevante Transaktionen und Aufzeichnungen nachverfolgen und analysieren.

3. Gegebenenfalls Akten rekonstruieren oder relevante Parteien befragen.

4. Einen Ergebnisbericht erstellen, der für den vorgesehenen Zweck (intern, juristisch, versicherungstechnisch) geeignet ist.

Kostenfaktor ~ Basierend auf der Komplexität und dem Umfang des vermuteten Problems, dem Umfang der zu prüfenden Unterlagen und der Frage, ob eine Dokumentation auf dem Niveau der Prozessunterstützung erforderlich ist.

Zeitlicher Rahmen ~ abhängig vom Umfang; eine fokussierte Untersuchung dauert in der Regel 3–6 Wochen, während komplexe oder mehrjährige Untersuchungen deutlich länger dauern können.

Häufig gestellte Fragen

1. Was löst die Notwendigkeit einer forensischen Prüfung aus?
Häufige Auslöser sind unerklärliche finanzielle Unstimmigkeiten, Meldungen von Hinweisgebern, plötzliche Veränderungen im Lebensstil eines Managers im Verhältnis zu seinem Gehalt, fehlende Dokumentation wichtiger Transaktionen oder Gesellschafterstreitigkeiten über finanzielle Angelegenheiten. Schnelles Handeln bei Verdacht hilft, Beweise zu sichern, bevor Unterlagen verändert werden oder verloren gehen.

2. Können die Ergebnisse forensischer Prüfungen in Gerichtsverfahren in den VAE verwendet werden?
Ja – forensische Prüfungen werden speziell unter Berücksichtigung von Beweisstandards durchgeführt, sodass die Ergebnisse Gerichtsverfahren, Schiedsverfahren oder Strafanzeigen in den VAE unterstützen können. Wir empfehlen jedoch, sich von Anfang an eng mit Ihrem Rechtsbeistand abzustimmen. Die Methodik und die Dokumentation sind ebenso wichtig wie die Ergebnisse selbst.

3. Wie vertraulich ist eine forensische Prüfungsuntersuchung?
Forensische Untersuchungen werden streng vertraulich behandelt, oft nur auf die unbedingt notwendigen Informationen innerhalb Ihrer Organisation, da eine vorzeitige Offenlegung in schwerwiegenden Fällen zur Vernichtung von Beweismitteln oder zur Fluchtgefahr führen kann. Wir vereinbaren die Vertraulichkeitsrichtlinien mit Ihnen, bevor die Untersuchung beginnt.