Ein einmal jährlich erstelltes und nie wieder angepasstes Budget ist nach drei Monaten nahezu wertlos. Wir erstellen Jahresbudgets, die auf Ihren tatsächlichen Geschäftstreibern basieren, und entwickeln rollierende Prognosen, die monatlich oder vierteljährlich anhand der realen Ergebnisse aktualisiert werden – so hat die Führungsebene stets einen aktuellen und realistischen Überblick über die Geschäftsentwicklung und nicht einen statischen Plan von vor zwölf Monaten.

Was ist das?
Die Erstellung eines jährlichen Finanzbudgets und laufender, rollierender Prognosen, die regelmäßig anhand der tatsächlichen Leistung aktualisiert werden, um die Finanzplanung aktuell und nützlich zu halten.

Wer braucht das?
Unternehmen ohne formellen Budgetierungsprozess, Firmen, deren Budgets innerhalb weniger Monate nach ihrer Festlegung veralten, und Führungsteams, die eine verlässliche Zukunftsperspektive für Liquiditäts- und Ressourcenentscheidungen benötigen.

Vorteile

- Ein Budget, das auf realen Geschäftstreibern basiert, nicht auf Vermutungen

- Gleitende Prognosen, die aktuell bleiben und nicht veralten.

- Frühzeitige Transparenz des Liquiditäts- und Ressourcenbedarfs

- Ein gemeinsamer, vereinbarter Finanzplan für die Entscheidungsfindung der Führungsebene

Unser Prozess

1. Identifizieren Sie die wichtigsten Umsatz- und Kostentreiber, die speziell für Ihr Unternehmen relevant sind.

2. Erstellen Sie den Jahreshaushaltsplan mit detaillierten Angaben auf Abteilungs-/Segmentebene nach Bedarf.

3. Richten Sie einen rollierenden Prognoseprozess ein, der monatlich oder vierteljährlich aktualisiert wird.

4. Besprechen Sie in jeder Periode die Abweichungen zwischen Ist- und Budgetvorgaben mit der Führungsebene.

Kostenfaktor ~ Basierend auf der Komplexität des Geschäfts (Abteilungen, Segmente, Einheiten), der Prognosehäufigkeit und der Frage, ob eine Abweichungsberichterstattung einbezogen wird.

Zeitlicher Ablauf ~ Die Erstellung des ersten Budgets dauert in der Regel 2–3 Wochen; der fortlaufende Prognoseprozess läuft dann in dem von Ihnen gewählten monatlichen oder vierteljährlichen Zyklus ab.

Häufig gestellte Fragen

1. Worin besteht der Unterschied zwischen einem Budget und einer Prognose?
Ein Budget ist ein fester Finanzplan für das kommende Jahr, während eine Prognose eine dynamische Vorhersage ist, die regelmäßig aktualisiert wird, um die tatsächlichen Ergebnisse und sich ändernde Bedingungen widerzuspiegeln. Die meisten Unternehmen benötigen beides – ein Budget als Basisziel und eine Prognose als aktuellen Realitätscheck.

2. Wie oft sollte eine rollierende Wettervorhersage aktualisiert werden?
Monatliche Updates bieten Ihnen ein stets aktuelles Bild und eignen sich für schnelllebige oder kapitalintensive Unternehmen, während vierteljährliche Updates für stabilere, etablierte Betriebe besser geeignet sind. Wir legen den Aktualisierungsrhythmus individuell fest, je nachdem, wie schnell sich Ihr Unternehmen tatsächlich verändert.

3. Kann eine Budgetplanung dazu beitragen, Liquiditätsprobleme zu erkennen, bevor sie auftreten?
Ja – ein gut durchdachtes Budget und eine präzise Prognose decken Liquiditätsengpässe Monate im Voraus auf und geben Ihnen Zeit, Finanzierungen zu sichern, Ausgaben anzupassen oder Zahlungseingänge zu beschleunigen, bevor es tatsächlich zu einem Defizit kommt. Diese Frühwarnfunktion ist einer der größten praktischen Vorteile dieses Verfahrens.